公积金对冲是指已经申请了住房公积金贷款的贷款人，在偿还贷款时，可以使用贷款人或者其配偶缴存的住房公积金来冲抵部分或全部月还款额的操作方式。
一般情况下，贷款人在办理公积金贷款业务时，就已经和公积金贷款机构签订了对冲还款的业务。在偿还贷款的过程中，公积金贷款机构会按月扣划贷款人及配偶住房公积金个人账户中的余额，用于归还住房公积金个人贷款本息。
公积金对冲分为按月对冲和按年对冲两种方式。按月对冲是指每月直接从委托人公积金账户中提取用于归还当月贷款本息的办法；按年对冲则是指每年一次向受托行提取住房公积金账户余额，一次性冲还贷款本金。
办理公积金对冲业务可以减轻贷款人的还款压力，尤其是对于公积金月缴较高的人群来说，可以将每月缴存的公积金直接用于偿还贷款本息，而无需再使用自有资金进行还款。但需要注意的是，办理公积金对冲业务后，贷款人需要在贷款还款卡中保留一个月以上的还贷资金，以免因公积金账户余额不足导致还贷逾期。